湘西州福彩中心2018年度部门决算填报说明

来源: 发布时间:2019-10-12 10:27:00 字体大小:

 

 

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计决算资料编制,账证相符、账实相符、账表相符、表表相符,真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

(一)本套决算主表决算数据依据本单位会计账簿总账和明细账数据填列,预算数据依据本单位预、决算批复文件以及预算调整文件填列。

(二)本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账以及相关统计资料填列,其中“资产情况表”数据按照相关数据以及有关统计资料填列,“基础数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列。

二、决算汇编基本情况

(一)部门基本情况说明

本单位系州民政局所属二级预算单位,单位性质为财政补助事业单位,决算编报类型为单户表,按照会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制汇编范围的独立核算单位共1个,比上年无增减。

(二)部门录入户数说明

2018年度,本部门决算汇编户数共0个,比上年增减0个。

二、基础数据核对情况

(一)与财政部门对账情况。

1、财政拨款核对情况

1)单位本年度实际收到一般公共预算财政拨款收入62684元,财政部门拨款对账单62684元,无差异。

2)单位本年度实际收到政府性基金预算财政拨款收入24147137.69元,财政部门拨款对账单24147137.69元,无差异。

2、财政专户管理资金核对情况

1)单位本年度无缴入财政专户款。

2)单位本年度无财政专户管理资金收入。

3、其他需要说明的情况

(二)与上年指标核对情况:无

三、报表审核情况

(一)审核情况

审核项目

数量

提示内容

原因说明

一、审核公式

 

 

1。表间公式

Xx

 

 

...

...

 

 

2.表内公式

Xx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

...

...

 

 

二、审核模板

 

 

 

1

Xx个单位

 

 

2

Xx个单位

 

 

...

...

 

 

四、决算数据其他需要说明的情况

1、“收入决算表”中其他收入94039.91元的具体包含利息收入51348.62元,代扣税收入42691.29元。

2、“支出决算明细表中”中“其他商品和服务支出24725102.54元包含彩票物流管理费67183元;广告费29400元;市场营销费3126592.43;市场宣传推广费1161345.7元;县级工作经费3030000元,视频票发行费补助13009681.64元;中福在线门面房租水电以及日常业务费用2811377.93元;中福在线基础设施建设费用1489521.84元。

3、“资产负债表”中“应收账款”、“应付账款”、“其他应收款”、“其他应付款”等往来款项的说明:应收账款2190739.82元是指县级中福在线以及州中心直管的两个中福在线销售厅应收款因上缴时间与实际财政结账时间差异而导致的往来账款;应付账款1147644.42元是指与省中心的款项往来,也是因为中福在线结算时间差异所致;其他应收款6727245.11元包含上缴省中心押金5185000元,省垫付兑奖款210782.2元,个人往来7040元,单位往来26824.02元,其他1297598.89元。其他应付款6343901.06元包含省专款237772.22元,投注站押金5775631.41元,单位往来330497.43元。

4、一般公共预算财政拨款基本支出62684元,包含退休人员12200元,职业年金10484元,绩效40000元。

5、我单位人员超编情况说明:因开展全州福彩业务需要外聘人员41人,其中市场管理人员11人,中心聘请人员6人(其中财务3人,门卫1人,食堂1人,中福在线经理1人,中福在线两个销售厅工作人员24人)。

6、人员工资支出包括外聘人员41人的基本工资、绩效和奖金。

7、财决12表资产负债表中财政补助结转与单位财务报表不一致,单位财务报表期末结余结转在财政核拨结余科目中,而财决12表期末结余结转在非财政核拨结转科目中,是因为2018年账务处理错误,期末结转资金本属于非财政结转。期末结转单位报表金额是9430486.11元,财决12表是9524526.02元,相差94039.91元,是因为账务处理时在结转前提取了事业基金和专用基金,2019年将调整账务处理,不提取事业基金和专用基金。



 

表1.XLS
表2.XLS
表3.XLS
表4.XLS
表5.XLS
表6.XLS
表7.XLS
表8.XLS
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