湘西土家族苗族自治州民政局 部门整体支出绩效评价报告

作者: 发布时间:2017-06-30  来源:
   为加强湘西土家族苗族自治州民政局(以下简称“本部门”)部门财政资金管理,强化支出责任,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,提高本部门财政资金的使用效益,根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011285号)、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔201233号)、《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》(湘政发〔20158号)、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西自治州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔20172号)等文件的要求,本部门于20175月至6月,组织力量对本部门的部门预算整体支出进行了绩效评价,本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本部门2016年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下:

一、基本情况

1、部门职责。

 根据《湘西自治州委 湘西自治州人民政府关于印发<湘西土家族苗族自治州人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉的通知》(州发〔20152号)、《湘西自治州人民政府 关于印发<湘西土家族苗族自治州民政局主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》(州政办发〔201528号)精神,设立湘西土家族苗族自治州民政局,为州人民政府工作部门。机构性质为行政机关,机构级别为正处级。管理方式为公务员管理,机构代码00668624-2,办公地址为吉首市乾州溶江小区,内设办公室、救灾科(加挂州减灾委员会办公室牌子)、优抚科(加挂州双拥工作领导小组办公室牌子)、复员退伍军人安置科(加挂州军队离退休干部管理办公室牌子)、社会组织管理局(社会组织执法监察局)、基层政权和社区建设科、区划地名科、社会福利和慈善事业促进科、社会事务科、计划财务审计科、社会救助科(对外称州社会救助管理局)、人事科(社会工作科)、离退休人员管理服务科、纪检监察室机构(按有关规定设置)13个职能科室。单位下设15个二级机构,其中独立核算二级单位8个:州军队离休退休干部休养所、州救助管理站(州流浪未成年人救助中心)、州社会福利院、州社会福利有奖募捐委员会办公室(州福利彩票发行中心)、州肿瘤医院、州荣复医院(州精神病人社会福利院)、州军用饮食供应站(州复员退伍军人培训中心、州复员退伍军人接待站)、州慈爱儿童园。未独立核算二级单位8个:州革命老根据地经济开发促进会办公室、州慈善总会办公室、州社区管理办公室、州婚姻登记处、州民政局信息中心、州殡葬服务中心、州低收入家庭认定指导中心、州老龄工作委员会办公室。主要职责:⑴贯彻执行党和国家关于民政工作的法律、法规和方针、政策;制定全州民政事业发展规划和年度计划,并组织实施和监督检查;推进民政工作的改革和发展。 ⑵按照管理权限依法对全州社会团体、基金会、民办非企业单位登记管理和执法监察。负责民间组织信息管理工作,指导和监督县市对社会团体、基金会、民间非企业单位的登记管理和执法监察工作。⑶贯彻执行国家的优抚政策;主管全州各类优抚对象的抚恤、优待、补助和国家机关公务员、人民警察的伤亡抚恤工作;负责烈士褒扬工作;负责退役军人等有关人员的伤残等级评定工作;指导优抚医疗事业单位、光荣院和烈士纪念建筑物保护单位的管理;组织、协调、指导拥军优属、拥政爱民工作;承担州双拥工作领导小组的日常工作。⑷负责全州退役士兵、转业士官、复员干部和移交地方政府安置的军队离退休干部、退休士官及军队无军籍退休退职职工的接收安置工作;指导退役士兵、转业士官的培训、就业工作;指导军供站的建设与管理,保障平时和战时部队应急、持续和规模输送中的膳食和饮水等,完成军供任务;指导军队离退休干部休养所、军队离退休干部服务管理站的建设与管理,落实军队离退休干部的有关政治、生活待遇。 ⑸组织、协调全州救灾减灾工作;组织自然灾害救助应急体系建设;组织核查、统计上报,并统一发布灾情;筹措、管理、分配救灾款物并监督使用;组织、指导救灾捐赠工作;指导救灾物资的储备和发放工作;承担州减灾委员会的日常工作。 ⑹组织实施全州社会救助工作;负责城乡居民最低生活保障、医疗救助、临时救助工作;负责农村五保供养和敬老院建设与管理工作;负责城乡社会救助体系建设工作。 ⑺指导城乡基层群众自治组织建设和社区建设工作;指导、组织城乡社区服务管理工作;推动村(居)务分开和基层民主政治建设;指导基层群众自治组织和社区组织干部的表彰。 ⑻承办州人民政府交办的县市行政区划的有关工作;研究和修订行政区域规划;负责县市、乡镇的设立、撤销、调整、命名、更名和行政区域界线变更及政府驻地迁移的审核、报批工作;负责行政区域界线的勘定和管理工作;负责全州法定行政区域界线争议的调查和调处工作;指导规范全州地名标志的设置和管理;指导县市地名管理工作,组织和管理地名资料档案。⑼组织实施全州福利事业发展规划;指导全州社会福利机构的建设和管理;指导老年人、孤儿和残疾人等特殊群体的权益保障的行政管理工作;指导福利彩票发行和福利彩票公益金的使用管理;组织实施社会福利生产的扶持保护政策;负责州福利企业的认定审批、登记发证工作;组织促进慈善事业发展工作;组织、指导社会捐助工作。⑽贯彻执行国家婚姻登记、殡葬管理和儿童收养法律、法规和政策并组织实施;主管全州孤儿弃婴收养工作;指导并监督实施国家机关儿童收养法律、法规;推进婚俗和殡葬改革;指导婚姻、殡葬、收养服务机构的管理工作;办理涉港澳婚姻登记和涉外收养登记工作;指导生活无着人员救助管理站的建设,协调跨省、跨市州及跨县市的生活无着人员救助管理和流浪未成年人的救助保护工作。⑾会同推进社会工作人才队伍建设和相关志愿者队伍建设;指导全州基层民政干部职工队伍建设;推进民政科技和民政行业标准化工作。⑿指导、监督全州民政事业经费的管理和使用;负责民政事业经费的内部审计和监督;负责民政事业财务、国有资产管理和统计、审计工作。⒀协调老龄工作法律法规和方针政策的贯彻执行;拟订本州老龄工作相关政策;编制全州老龄事业发展规划并组织实施和监督检查;协调和推动有关部门加强对老龄工作的宏观指导和综合管理,推动开展有利于老年人身心健康的各种活动;指导、督促和检查各县市的老龄工作;承担州老龄工作委员会的日常工作。⒁承办州人民政府交办的其他事项。截止到20161231本部门经州编委核定的在职人员编制数为617人,其中:行政编制35人(政府机关人员33人、工勤人员2人),事业编制人员582人(参照公务员管理人员20人,财政补助人员562人);年末实有人员1001人,其中在职人员667人,其中行政编制32人(政府机关人员29人、工勤人员3人)、事业编制635人(参照公务员管理23人,财政补助人员375人、经费自理人员237人);离休人员4人;退休人员126人;其他人员204人。

     2、部门支出情况

本部门2016年度收入总计29506.40万元,其中财政拨款收入13035.45万元(其中:政府性基金1984.89万元),上级补助收入85万元,事业收入15032.66万元,其他收入1290.68万元,经营收入62.61。上年结转和结余4800.84万元(其中:基本支出结转1188.04万元、项目支出结转和结余3612.80万元)。

全年总支出27743.09万元(基本支出17261.73万元,项目支出10418.75万元,经营支出62.61万元),其中工资福利支出7712.16万元,商品和服务支出9442.63万元,对个人和家庭补助支出4931.53万元,债务利息支出53.06万元,其他资本性支出5541.11万元。年末结转和结余6766.62万元(其中:基本支出结转1605.53万元、项目支出结转和结余5161.09万元)。

3.部门项目实施情况。

 (一)社会保障兜底工程。按照省里精准扶贫工作要求,围绕我州精准脱贫“十大工程”工作任务,全州上下高度重视并积极推进社会保障兜底工作,州、县市分别召开启动会议、推进会议,成立领导机构,建立联席会议制度,出台实施方案,明确具体标准。全州各级民政部门主动作为,加大部门协调力度,强化督促检查和业务指导,严格按照入户调查、家庭经济状况核对、民主评议、初评结果公示、乡镇审核、县级认定审批、建档立卡、汇总上报等程序,推进兜底保障工作高效完成。全州认定兜底保障对象47506人,发放兜底资金9118万元,兜底保障水平每人每月达220元以上。

 (二)城乡困难群众保障。全州保障城乡低保对象32.4万人(含兜底保障脱贫对象),其中城市 6.1 万人,农村 26.3 万人,城乡低保保障线标准分别达420/月和220/月、同比分别提高27.2 %33.3%;救助水平月人均分别达到240元和125元,同比分别提高3.9%25 %。保障特困人员(五保对象)1.4万人,集中和分散供养人员年均补助水平分别达到5000元和3200元,同比分别提高11.1%10.3 %。医疗救助困难群众21.4万人次,其中资助14.8 万困难群众参加基本医疗保险,人均补贴60元;直接医疗救助6万人次,人均救助 911元;临时救助4.2万人次,人均救助859元。

(三)自然灾害救助工作。2016年我州连续遭受14次暴雨、山洪、泥石流等自然灾害,损失特别严重,灾情发生后,全州各级民政部门积极协助地方党委政府开展救灾救助工作,第一时间启动应急响应、第一时间派出工作组指导查灾核灾、第一时间调拨救灾物资、第一时间下拨灾害应急救助资金,紧急转移安置受灾群众,确保了受灾群众有饭吃、有水喝、有衣穿、有临时住处。全州共上争并下拨救灾资金7763.73万元,救助困难群众57.1万人次,紧急转移安置灾民8.03万人次,救助冬春生活困难群众49.1万人。州民政局被州委、州政府评为抗洪救灾先进单位。龙山县、古丈县、保靖县等县的救灾工作受到中央媒体关注,在重要时段进行连续报道,受到群众点赞。

   (四)社会福利和慈善事业。着力完善养老服务基础设施,围绕城乡养老服务示范点、社区日间照料中心、敬老院等省重点民生实事建设任务,投入资金3328.5万元,新增养老床位842张,完成省定任务103%。推进州养老中心项目建设,累计投入1.4亿元,其中州康复中心及中心光荣院项目累计投入资金6000万元,已完成室内外初步装修,预计州庆前启动运行;州老年公寓累计投入8000万元,主体工程完成,为全州医养结合示范试点建设提供了场所。不断加强孤儿保障工作,全州2228名孤儿基本生活待遇得到有效保障。州政府专门召开加强孤儿保障工作会议,印发了《关于进一步加强散居孤儿保障工作的通知》文件,进一步完善散居孤儿集中安置政策。县市慈爱园建设项目累计投入6010万元,永顺县、花垣县慈爱园已竣工投入使用,更多孤儿享受集中供养。全面实施残疾人“两项补贴”制度,发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴3226万元,惠及困难残疾人和重度残疾人48311人。福彩销售取得好成绩,全年完成福利彩票销售5.17 亿元,比上年增加7600万元,销售增幅、人均销售、市场份额等都在省里排名前三,为更好履行“扶老、助残、救孤、济困”的宗旨提供了资金保障;开展“福彩助学”等公益活动,资助300名贫困学子圆梦大学。慈善事业加快发展,接收各类捐款捐物480万元,开展“金叶慈善医疗卡”“爱心改变命运”等助医助学活动,惠泽困难群众8000多名。组织开展“一张纸献爱心和闲置物资献爱心”活动,设置捐赠箱129个,遍布行政事业单位机关和城市社区,营造了全社会的慈善爱心氛围,通过整合社会点滴爱心分别汇集到龙山里耶、保靖清水坪、古丈默戎等重灾区,送去了善心温暖。

   (五)社会治理工作。加强社区服务,投入720万元新建、改扩建12所社区服务用房,完善了社区服务基础设施;协调投入财政资金2160万元用于社区惠民项目建设,社区精准联点帮扶200多户困难群众,拓宽了服务内容;开展和谐社区创建试点,20个城市和20个农村社区分别创建成功。完善村民自治,开展以村民小组为单位的村民自治管理试点,规范四议两公开、村居务公开等内容;组织开展村居换届调研,及时完成村居财务及干部任期财务清理,对合并村、难点村等提出预案。依法规范管理社会组织,加大社会组织培育发展力度,2016年全州登记成立社会组织121家,其中州本级17家,目前全州各类社会组织达到1338家,社会组织在服务地方经济社会发展、服务群众、服务行业的作用越来越大;分类推进各类社会组织在机构、人员、财务等方面与行政机关脱钩,完成71家脱钩试点工作任务。

(六)社会事务管理。继续推进殡葬改革,殡葬基础设施建设进入了攻坚阶段,全州8县市着力破解资金不足的瓶颈,完成投入9450万元,进展较快的泸溪县公墓山一期已投入使用,殡仪馆正在装修;永顺县公墓山一期已投入使用,殡仪馆已试营运;保靖县已完成30亩墓穴开发,殡仪馆综合楼主体工程即将完工。不断净化殡葬管理环境,分别开展了殡葬宣传月、文明祭扫、清理整治非法买卖墓地、打击乱埋乱葬等活动。扎实推进乡镇区划调整改革工作,提前和超额完成合乡镇并村工作任务,减少乡镇53个,增设街道3个,减少建制村394个,增设社区63个,合并后全州有乡镇(街道)115个,村1567个,社区250个,受到党委政府的肯定。第二次全国地名普查工作全面启动。州内县市界线保—吉线、保—龙线联检任务全面完成。协调推进农村留守儿童关爱保护工作,开展农村留守儿童、留守妇女、留守老人的摸底排查,推动各县市建立关爱服务体系,目前我州共有留守儿童74196人,留守妇女44533人,留守老人86558人。加强婚姻登记管理服务工作,全州共办理结婚登记20743对,离婚登记6177对,登记合格率100%。开展 “寒冬送温暖”“夏季送清凉”专项行动,累计救助城市流浪乞讨人员19648人次。下拨中央老区财政转移支付资金3531万元,争取实施老区扶贫项目29个。

二、绩效评价

1.绩效评价目的

本次自评的目的是为规范财政资金管理,了解本部门2016年度财政资金预算支出的绩效状况,为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任意识,优化支出结构,保障更好地履行职责,提高财政资金使用效益。促使我局更好地保障和改善民生、提高服务国防军队建设水平、创新和加强社会管理工作,提高行政管理水平。

2.绩效评价实施过程

 根据《《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔20172号)等相关文件要求,州民政局制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,201752召开了现场评价工作安排部署会,于615完成自评工作。绩效评价工作主要如下:

    1)核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实,将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。

    2)查阅资料。查阅2016年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3)发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

4)归纳汇总。对收集的评价材料结合本部门情况进行综合分析、归纳汇总。

5)根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

6)形成绩效评价自评报告。

3.绩效评价的局限性

   1)指标设计不尽合理,导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标,在编制预算时,存在不可控性,预算明显不符合实际,但必须这样编制,审核才能通过,而按预算控制率指标的计算公式计算,本指标基本上都大于0

   2)社会信息的不对等性,可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时,面对社会公众,而社会公众对单位情况不了解,导致调查流于形式。

   3)在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义,这需要在评价过程中不断完善。   

三、部门整体支出绩效评价分析

1.投入

   1)绩效目标合理性(3分):已申报整体绩效目标,符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;符合部门“三定”方案确定的职责;符合部门制定的中长期实施规划。部门所设立的整体绩效目标依据充分,符合客观实际,反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。根据评价标准该项得分3分。

   2)绩效指标明确性(3分):将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;通过清晰、可衡量的指标值予以体现;与部门年度的任务数或计划数相对应;与本年度部门预算资金相匹配。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量,反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况,根据评价标准该项得分3分。

(3)在职人员控制率情况(3):湘西州民政局及其下属二级机构2016年度编制人数共617人,实际在职人员为667人,其中经费自理人员237人,故实际在编人员为430人,实际在职人员数与编制数的比率=(在职人员数÷编制数)×100%=430÷617)×100%69.69%,在职人员控制率小于100%,根据评分标准,本部门该项指标得满分3

(4)“三公经费”变动率情况(4):部门整体2016年度预算安排“三公经费”总额为146.03万元,2015年度预算安排“三公经费”总额为172.1万元,本部门“三公经费”变动率=(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)÷上年度“三公经费预算数”=-15.15 %。根据评分标准,本部门该项指标得满分4分。

2、过程

1)预算执行情况

①预算完成率(5分):本部门预算完成率=(年初结转和结余+年初预算+本年追加预算-年末结转和结余)÷(年初结转和结余+年初预算+本年追加预算)×100%=58.73%2016年湘西州募捐办及湘西州慈爱园完成了当年的预算。局本级、救助管理站、军干所、社会福利院、荣复医院、肿瘤医院及供应站完成率低于90%,部门整体的预算完成率是58.73%,但由于大部分追加预算不由本单位控制,故根据本单位实际情况调整,因此该项指标综合得分为4分。

预算控制率(5分):预算控制率=(本年预算追加数÷年初预算)×100%=242.16%,但由于部分资金到位时间为12月底,根据评分标准,结合本单位的实际情况,本单位该项指标得分为4分。

    ③新建楼堂馆所面积控制率(5分):2016年本部门无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本部门该项指标得满分5分。

    ④新建楼堂馆所投资概算控制率(5分):2016年本部门无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本部门该项指标得满分5分。预算管理情况

  2)预算管理情况

 ①公用经费控制率(8分):根据州民政局及其二级单位的预算批复文件,2016年公用经费预算总额为450.98万元;2016年度公用经费实际发生额为442.44万元。本部门公用经费控制率=(实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额)×100%98%,根据评分标准,本部门该项指标得分为8分。

 ②“三公经费”控制率(8分):根据2016年度决算报表,州民政局及其二级单位公共财政“三公经费”实际支出数合计为110.68元,预算数为146.03万元。“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数)×100%75.79%<100%,根据评分标准,本部门该项指标得满分8分。

 ③政府采购执行率(6分):本部门年初政府采购预算金额34.9万元,2016年度实际政府采购金额为34.9万元,政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%100%,根据评分标准,本部门该项指标得6分。

 ④管理制度健全性(8分):州民政局及其下属二级机构都建立了各项管理制度,有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,有本部门厉行节约制度,相关管理制度合法、合规、完整,并得到有效执行,根据评分标准,本部门该项指标得满分8分。

 ⑤资金使用合规性(6分):州民政局及其下属二级机构支出都符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批过程和手续,项目的支出按规定经过评估论证,支出符合部门预算批复的用途,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,根据评分标准,本部门该项指标得满分6分。

 ⑥预决算信息公开性(5分):州民政局及其下属二级机构2016年度预算已按财政要求公开,本部门基础数据信息和会计信息资料真实、完整,基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准,本部门该项指标得满分5分。

3、产出及效率

1)职责履行(8分)

      重点工作完成率(8分):2016年,全州民政系统认真践行党的群众路线,改进工作作风,务实推进工作创新,全面完成各项目标任务。根据中共湘西自治州委办公室州办发〔201723号《中共湘西自治州委办公室 湘西自治州人民政府办公室关于2015年度全州五个文明建设绩效考核结果的通报》,本单位2016年度绩效考核结果为二等单位,则本单位重点工作实际完成率得分6分。

2)履职效益

  ①经济效益和社会效益(6分)

  经济效益(3分):全年共上争民政资金11.08亿元,比上年增长18.90%;全年完成福利彩票销售5.17 亿元,比上年增加7600万元,州肿瘤医院实现业务收入7100万元,较上年增长2.76%;州荣复医院业务收入5487万元,较上年增长28.35%。根据评分标准,本部门该项指标得满分3分。

社会效益(3分):

保障和改善民生工作方面:一是社会救助水平持续提升。全州认定兜底保障对象47506人,发放兜底资金9118万元,兜底保障水平每人每月达220元以上。全州保障城乡低保对象32.4万人(含兜底保障脱贫对象),其中城市 6.1 万人,农村 26.3 万人,城乡低保保障线标准分别达420/月和220/月、同比分别提高27.2 %33.3 %;救助水平月人均分别达到240元和125元,同比分别提高3.9%25 %。保障特困人员(五保对象)1.4万人,集中和分散供养人员年均补助水平分别达到5000元和3200元,同比分别提高11.1%10.3 %。医疗救助困难群众21.4万人次,其中资助14.8 万困难群众参加基本医疗保险,人均补贴60元;直接医疗救助6万人次,人均救助 911元;临时救助4.2万人次,人均救助859元。

普惠型福利事业方面:落实老年优待政策,扩大基本养老服务补贴范围,着力完善养老服务基础设施,围绕城乡养老服务示范点、社区日间照料中心、敬老院等省重点民生实事建设任务,投入资金3328.5万元,新增养老床位842张,完成省定任务103%。推进州养老中心项目建设,累计投入1.4亿元,其中州康复中心及中心光荣院项目累计投入资金6000万元,已完成室内外初步装修,预计州庆前启动运行;州老年公寓累计投入8000万元,主体工程完成,为全州医养结合示范试点建设提供了场所。

在保障和改善民生工作、服务国防军队建设、普惠型福利事业等方面都取得了较好效果,根据评分标准,本部门该项得分3分。

经济效益和社会效益共得分6分。

②行政效能(6分)

本部门2016年度不断改善行政管理,加强制度体系建设,改进了文风会风,精简会议、文件,严格资产管理和经费使用,积极推动政务公开,行政效率提高,行政成本进一步降低,尤其是“三公经费”实际开支比上年下降了15.15%,比本年预算有较大幅度的节约。因此,根据评分标准,本部门该项指标得满分6分。

③社会公众或服务对象满意度(6分)

本次绩效自评,我们向社会群众、服务对象、本部门内部员工发放问卷调查60份(本部门员工20份、服务对象20份、社会公众20份),从收回的问卷调查了解,社会公众、服务对象对本部门的工作现状评价、深入基层调查研究、掌握真实、准确情况,促进社会经济发展,依法办事、依法行政,杜绝不作为和乱作为,改革和完善机关办事制度,缩短办事时间,提高工作效率,厉行节约、制止奢侈浪费行为等各方面均给予了满意的评价,满意度分别为:服务对象为97.53%、社会公众96.93%、部门内部员工为100%,社会公众或服务对象综合满意度=(服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%)为97.54%,因此,根据评分标准,本部门该项指标得满分6分。

四、需要说明事项

    1、本部门2016年度预算完成率为58.73%,预算完成较差,系年末财政拨款结转和结余较多,金额为5424.05万元(其中基本结转405.41万元,项目结转和结余5018.64万元),但部分资金年底才下拨,结转下年使用。因此,本部门考虑以上因素,对该项指标的评分按4分计算。

    2、本部门年初预算为2782.70万元,本年追加预算6738.48 万元,预算控制率为242.16%。造成预算控制率高的主要原因是由于年初编制预算的不可控性造成,如:①政府性基金预算财政拨款1984.89万元,政府性基金是上级下达资金,用于民政事业项目建设,本级无法预算。②部分资金是上级专项解决本级相关民政业务,如流浪乞讨专项上级追加712万元,用于州级救助的流浪乞讨人员。上级下达115万元用于州本级福利院孤残儿童生活。上级下拨州军干所132万元用于补发军休人员工资及军干所维修。上级安排优抚资金用于优抚事业单位建设254万元、医疗救助272万元,临时救助80万元等。③年初预算文件不包含部分州级财政安排由财政社保掌握的民政专项资金,此部分资金有一部分拨州级使用,如:春节慰问150万元等,仓库建设资金851万元等。因上述追加的经费大部分都是上级下拨资金,不由本级财政控制,也不纳入本级财政预算,因此我部门对该项指标的评分按4分计算。

    3、截止20161231本部门有聘用人员237人,主要为州肿瘤医院、州荣复医院及州募捐办因经营需要所聘用,因聘用人员的工资、福利、社保及日常公用经费等均由非财政拨款负担,在计算在职人员控制率时,在职人员数未包含聘用人员数。

    五、绩效评价结论

1.绩效评价得分情况。根据评价指标体系测算,本单位部门整体支出绩效评价得分是:投入绩效为13分,过程绩效为59分,产出及效率绩效为24分,总绩效为96分。评价结果等次为“优”。

2.存在绩效问题

⑴预算控制率绩效评价设计不合理。主要原因是:一是年初预算的编制因本级财政财力原因不精确,根据财政要求,单位按财政制定的标准负责单位人员和公用经费的预算编制,预算规定的公用经费标准过低不能保证单位正常运转,使得单位要求财政年中追加,造成单位预算追加。二是上级财政专项资金的预算不列入本部门年初预算,但年度专项资金使用在本部门,导致部门决算数大于年初预算。三是本次绩效是按单位全年实际预算收入和单位年初预算相比较计算预算控制率,而本部门的全年实际预算收入中大部分是年中中央、省下拨的专项资金,这部分资金年初是不可预算的。上述因素造成预算控制率较高,如果不考虑不可控因素,就会影响本部门的评分及评价等次。

2)预算完成率绩效评价设计不合理。主要为财政资金年末结转和结余影响绩效评价问题,一是拨款时间影响,财政年底拨入的资金,单位无法当年使用,造成结余。二是项目建设资金结转的影响,项目建设不可能当年完成,大部分是跨年度使用项目资金,造成资金结余影响绩效评价评分。

六、经验教训与建议

1.经验教训

通过对2016年度部门整体支出绩效自评,我们充分认识到推进预算绩效管理的重要意义:全面推进预算绩效管理,是深化行政体制改革的重要举措,是财政科学化、精细化管理的重要内容,对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会,建设高效、责任、透明政府具有重要意义。部门预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。绩效管理不只是财政支出方面,而是要从年初预算制定工作抓起,要科学合理地编制部门预算,预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算,要确保部门预算编制真实、准确、完整,切合单位实际,本部门就因年初制定的预算与实际需求偏差太大,年度中根据实际情况申请追加了大量的预算,影响了预算的控制与执行。在抓好财政支出工作的同时,要更加注重产出及效率,这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。在今后的工作中,要强化绩效管理考核,将绩效考核目标任务层层分解落实,签订目标管理责任状,要加强重点工作督查,对重点工作加强日常监管,开展专项督查及建立健全绩效问责机制,充分体现财政资金使用主体责任,形成“谁干事谁花钱,谁花钱谁担责”的权责机制,才能确保各项绩效考核指标保质保量完成。

2、建议。

1)建议优化绩效评价指标计分标准,改善评价计分标准的不合理性,让评价结果更加公平公正。如仅将本级财政安排的工作经费列入绩效评价,专项资金按年度、分款项、分批次进行绩效评价。

2)建议财政按单位实际需求细化预算指标,提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务,确定单位年度预算目标,细化预算指标,科学合理编制部门预算,推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后,根据实际情况,定期做好预算执行分析,掌握预算执行进度,及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距,纠正偏差,为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

湘西土家族苗族自治州民政局2016年度部门整体支出绩效评价指标表

 

一级

指标

分值

二级指标

分值

三级

分值

评价标准

指标说明

得分

 

指标

 

投入

13

目标设定

6

绩效目标合理性

3

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;
②符合部门“三定”方案确定的职责;
③符合部门制定的中长期实施规划。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

部门所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

3

 

绩效指标
明确性

3

①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③与部门年度的任务数或计划数相对应;④与本年度部门预算资金相匹配。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

3

 

预算配置

7

在职人员控制率

3

100%为标准。在职人员控制率≦100%,计3分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

3

 
 

“三公经费”    变动率

4

“三公经费”变动率≦0,4分;“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.4分,扣完为止。

“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%

4

 

过  程

61

预算执行

20

预算完成率

5

100%计满分,每低于5%2分,扣完为止。

预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%

4

 

预算控制率

5

预算控制率=0-10%(含),计5分;11-30%(含),计4分;31-60%(含),计3分;61-100%(含),计2分;大于100%不得分。

预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%

4

 

新建楼堂馆所    面积控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%2分,扣完为止。没有楼梯馆所项目的部门按满分计算。

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100%
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

 
 

新建楼堂馆所投资概算控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%2分,扣完为止。

楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

 
 

 

61

预算管理

41

公用经费控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

8

 
 

“三公经费”    控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%

8

 

政府采购执行率

6

100%计满分,每超过(降低)5%2分。扣完为止。

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%

6

 
 

  

61

预算管理

41

管理制度健全性

8

①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
②有本部门厉行节约制度,2分;
③相关管理制度合法、合规、完整,2分;④相关管理制度得到有效执行,2分。

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

8

 
 
 

资金使用合规性

6

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。

6

 
 

预决算信息公开性

5

①按规定内容公开预决算信息,1分;②按规定时限公开预决算信息,1分;③基础数据信息和会计信息资料真实,1分;④基础数据信息和会计信息资料完整,1分;⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,1分。 

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

5

 

产出及效率

26

职责履行

8

重点工作实际      完成率

8

根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核评分。一类单位得8分,二类单位得6分,三类单位得4分。

重点工作的完成情况

6

 
 

履职效益

6

经济效益

3

①全年共上争民政资金8.60亿元以上计2分,8亿元≤上争民政资金≤8.6亿元计1分,小于8亿元计0分。②销售福利彩票3.50亿元以上,筹集福彩公益金9300万元以上,州肿瘤医院、州荣复医院业务收入均比上年增长5%以上计1分,有一项未达到计0分。

3

 

社会效益

3

保障和改善民生工作有成果、服务国防军队建设有提高、社会管理工作有创新效果均好的计3分;以上情况每有一项不好的扣1分,扣完为止。

3

 

12

行政效能

6

促进部门改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本效果较好的计6分;一般3分;无效果或者效果不明显0分。

根据部门自评材料评定。

6

 

社会公众或服务   对象满意度

6

90%(含)以上计6分;

社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人,一般采取社会调查的方式。

6

 

80%(含)-90%,计4分;

 

70%(含)-80%,计2分;

 

低于70%0分。

 

合计:

100

 

100

 

 

96

 

                                                                                                                             

                                                                                                   湘西州民政局

                                                                                                    2017626